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Come pagare le tasse sulla locazione in Italia se risiedi all’estero

Se affitti una casa in Italia ma risiedi all’estero, sei tenuto a pagare le tasse in Italia sui redditi derivanti dalla locazione. Ecco come procedere:

Passi da seguire

  1. Registrazione del contratto di locazione:
    Il contratto di locazione deve essere registrato presso l’Agenzia delle Entrate entro 30 giorni dalla stipula. Questo comporta il pagamento dell’imposta di registro e dell’imposta di bollo, salvo che tu scelga il regime della cedolare secca.
  2. Scelta del regime fiscale:
    • Puoi optare per la tassazione ordinaria (IRPEF) o per la cedolare secca. La cedolare secca è un regime agevolato che prevede un’aliquota fissa (21% o 10% in alcuni casi) e ti esonera dal pagamento delle imposte indirette sul contratto.
  3. Dichiarazione dei redditi:
    Devi presentare la dichiarazione dei redditi in Italia (Modello 730 o Modello Redditi PF) per dichiarare i redditi derivanti dalla locazione. Se scegli la tassazione ordinaria, il reddito imponibile sarà pari al 95% del canone d’affitto (deduzione forfettaria del 5%). Con la cedolare secca, invece, il canone viene tassato integralmente senza deduzioni.
  4. Pagamento delle imposte:
    Le imposte vengono calcolate e versate in base al regime fiscale scelto. Per l’IRPEF, l’importo dipende dagli scaglioni di reddito; per la cedolare secca, si applica l’aliquota fissa.

Considerazioni aggiuntive

  • Se sei iscritto all’AIRE (Anagrafe degli Italiani Residenti all’Estero), i redditi prodotti in Italia sono tassati esclusivamente in Italia secondo il principio della territorialità, salvo disposizioni specifiche previste da convenzioni contro le doppie imposizioni tra l’Italia e il Paese di residenza.
  • È importante rispettare gli adempimenti fiscali per evitare sanzioni e garantire la regolarità della locazione.
    In sintesi, devi presentare la dichiarazione dei redditi in Italia limitatamente ai redditi derivanti dall’affitto e scegliere il regime fiscale più conveniente per te.

Se affitti una casa in Italia ma risiedi all’estero, sei tenuto a pagare le tasse in Italia sui redditi derivanti dalla locazione. Ecco come procedere:

Professional English Language Assistance in Berlin

Are you struggling with German bureaucracy? Do you need support navigating public offices, ministries, or other authorities in Berlin? We are here to help! Our professional interpretation and assistance services ensure that language barriers won’t hold you back.

Our Services

We offer tailored support for English speakers in Berlin, including:

  • Interpreting Services: Accompaniment to public offices and government agencies with professional interpreters who ensure clear communication.
  • Administrative Assistance: Help with completing forms, understanding procedures, and preparing necessary documents.
  • Guidance for Expats: Support for expatriates, immigrants, and international residents to navigate Berlin’s complex bureaucracy.

Where We Can Assist

Our services cover various offices and institutions in Berlin, such as:

  • Citizen’s Offices (Bürgerämter)
  • Foreigners’ Registration Office (Ausländerbehörde)
  • Registry Offices (Standesämter)
  • Other government authorities

Why Choose Us?

  • Experienced Professionals: Our interpreters are highly qualified and have extensive experience working with Berlin’s administrative system.
  • Personalized Support: We adapt our services to your specific needs, ensuring smooth communication and efficient handling of bureaucratic tasks.
  • Stress-Free Process: We simplify complex procedures so you can focus on what matters most.

How It Works

  1. Book an Appointment: Contact us online or via phone to schedule your service.
  2. Tell Us Your Needs: Specify the office or authority you need assistance with and the type of service required.
  3. Get Support: Our interpreter or assistant will accompany you to ensure everything runs smoothly.

Contact Us Today

Don’t let language barriers slow you down! Whether you need an interpreter for an appointment or assistance with paperwork, we are here to make your experience stress-free. Reach out today to book our services.

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Let us help you navigate Berlin’s offices with confidence!

Come richiedere la Partita IVA

Ecco come puoi richiedere una il numero di identificazione IVA (Partita IVA):

  • Richiesta online: compila il modulo online sul sito web dell’Ufficio Centrale Federale delle Imposte (BZSt).
  • Richiesta scritta: invia una lettera informale al BZSt con le seguenti informazioni: nome e indirizzo dell’azienda, ufficio delle imposte competente, codice fiscale
  • Per le nuove imprese: spunta la casella corrispondente nel questionario per la registrazione fiscale che invii al tuo ufficio delle imposte.

L’elaborazione di solito richiede pochi giorni lavorativi, per le nuove imprese può richiedere fino a due mesi.Importante: Anche se inizialmente vendi solo in Germania, è consigliabile richiedere una Partita IVA, poiché è necessaria per molte attività commerciali.

Ne ho bisogno anche se guadagno meno di 25.000 euro lordi all’anno?

Anche se guadagni meno di 25.000 euro lordi all’anno e quindi sei considerato una piccola impresa, può essere utile o addirittura necessario richiedere un numero di identificazione IVA:

  • Per il commercio online: Dal 1° luglio 2021, l’indicazione di una Partita IVA è obbligatoria per le piccole imprese che vogliono vendere su piattaforme di e-commerce.
  • Per gli affari nell’UE: Se sei attivo commercialmente all’interno dell’UE, è consigliabile richiedere una Partita IVA, anche come piccola impresa.

Da sapere:

  • La richiesta di una Partita IVA è possibile e consentita anche per le piccole imprese.
  • Anche se la richiedi, non perdi lo status di piccola impresa e non diventi automaticamente soggetto all’IVA.
  • La Partita IVA facilita le attività commerciali quotidiane, soprattutto nel commercio intracomunitario.

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Reddito di cittadinanza e protesi dentarie: come funziona la copertura dei costi

I beneficiari del reddito di cittadinanza (Bürgergeld) possono beneficiare di una copertura totale dei costi per le protesi dentarie. In questi casi, le assicurazioni sanitarie pubbliche coprono il 100% dei costi per l’assistenza standard, a condizione che venga presentata una richiesta per casi di di particolare indigenza (Härtefallantrag) presso la loro assicurazione sanitaria. A questa richiesta devono essere allegati il certificato di approvazione del reddito di cittadinanza, il piano di cura e dei costi del dentista e il libretto bonus (Bonusheft), se disponibile. È importante che la richiesta venga presentata e approvata prima dell’inizio del trattamento.

L’assicurazione sanitaria, una volta approvata la richiesta per casi di particolare indigenza, copre tutti i costi per l’assistenza standard. Ciò include trattamenti semplici, otturazioni, trattamenti conservativi e protesi standard. Se il paziente opta per un trattamento di qualità superiore, come impianti o corone in ceramica, dovrà sostenere personalmente i costi aggiuntivi.

Per i beneficiari del reddito di cittadinanza esiste quindi la possibilità di ricevere le protesi dentarie necessarie senza oneri finanziari. Tuttavia, è essenziale presentare la richiesta in tempo utile e fornire la documentazione necessaria. In caso di domande o incertezze, si consiglia di contattare direttamente l’assicurazione sanitaria competente.

Per i pazienti che invece non rientrano nella categoria dei casi di particolare indigenza, l’assicurazione sanitaria copre il 60% dei costi sotto forma di indennità forfettaria prevista per legge. Con un Bonusheft timbrato regolarmente, questa coperturà forfettaria può arrivare fino al 75%. Un quarto dei costi deve quindi essere sempre sostenuta dai pazienti stessi.

Il sistema scolastico tedesco in breve

Il sistema scolastico tedesco può risultare complesso e differente rispetto a quello italiano, specialmente per gli expat che si trovano a dover iscrivere i propri figli a scuola. Di seguito, una guida dettagliata per comprendere il funzionamento del sistema scolastico in Germania, rispondendo alle domande più comuni e chiarendo i dubbi principali.

Struttura del sistema scolastico tedesco

Il sistema scolastico in Germania è decentralizzato e regolato dai singoli Länder (Stati federati), il che significa che le modalità di istruzione possono variare da una regione all’altra. Tuttavia, ci sono alcune caratteristiche comuni:

Scuola dell’infanzia, asilo (Kindergarten):

  • Facoltativa, accoglie bambini dai 3 ai 6 anni.
  • Non è parte del sistema scolastico obbligatorio, ma rappresenta un’importante fase preparatoria.

Scuola primaria (Grundschule):

  • Inizia a 6 anni e dura generalmente 4 anni (6 anni a Berlino e Brandeburgo).
  • È uguale per tutti gli studenti e non prevede esami finali.

Scuola secondaria (Weiterführende Schule):

Dopo la Grundschule, gli studenti vengono indirizzati verso diversi tipi di scuole secondarie in base alle loro capacità, interessi e risultati scolastici:

  • Gymnasium: è il percorso scolastico più prestigioso nel sistema educativo tedesco, equivalente ai licei italiani, e si caratterizza per un approccio altamente accademico e teorico. Dura generalmente 8 o 9 anni (a seconda della Regione) e culmina con il conseguimento dell’Abitur, il diploma che garantisce l’accesso a qualsiasi università o carriera accademica, con un’enfasi sulla teoria piuttosto che sulla pratica. Durante gli ultimi anni (Oberstufe), gli studenti selezionano le materie principali da approfondire per l’Abitur. È frequentato da studenti con ottimi risultati scolastici e richiede un impegno costante per mantenere alti livelli di rendimento.
  • Realschule: è una scuola secondaria di livello intermedio che si concentra su un’istruzione pratica e tecnica, simile agli istituti tecnici italiani. Generalmente dura 6 anni (dalla 5ª alla 10ª classe) e prepara gli studenti al diploma intermedio (Mittlerer Schulabschluss), che consente di accedere a scuole professionali superiori, percorsi tecnico-professionali o, in alcuni casi, al Gymnasium per conseguire l’Abitur. La Realschule offre un percorso strutturato con materie tecniche e pratiche, come economia, tecnologia e lingue straniere. Gli studenti vengono divisi in gruppi in base alle loro capacità in alcune discipline principali. Dopo la Realschule, gli studenti possono entrare nel mondo del lavoro tramite apprendistati (Ausbildung) o proseguire gli studi in scuole superiori tecniche o professionali.
  • Hauptschule: è una scuola secondaria di primo livello che si concentra su un’istruzione di base e una forte preparazione al mondo del lavoro. L’insegnamento è orientato a contenuti concreti e pratici. Essa comprende dalla 5ª alla 9ª classe (o 10ª in alcune regioni), con una durata complessiva di 4-6 anni. Dopo la 9ª classe, si ottiene l’Hauptschulabschluss (diploma professionale di base). Dopo la 10ª classe, è possibile conseguire un diploma intermedio, che può consentire l’accesso a scuole professionali superiori (Berufskolleg) o percorsi tecnici avanzati. La Hauptschule prepara principalmente a lavori manuali e pratici, includendo stage e attività di orientamento al lavoro. È pensata per studenti con capacità più orientate alla pratica che alla teoria, offrendo un ambiente educativo supportato da pedagogisti sociali per favorire lo sviluppo individuale. La Hauptschule rappresenta un’opzione ideale per chi desidera entrare rapidamente nel mondo del lavoro o seguire percorsi di formazione professionale.
  • Gesamtschule: scuola comprensiva che combina i tre percorsi precedenti. Accoglie studenti di tutti i livelli di rendimento e offre un ambiente educativo più flessibile rispetto alle scuole tradizionali. Gli studenti seguono un curriculum comune fino alla 6ª classe; successivamente, vengono suddivisi in corsi avanzati o di base a seconda delle loro capacità. È possibile conseguire diplomi diversi, dall’ Hauptschulabschluss al Realschulabschluss fino all’Abitur. La Gesamtschule permette agli studenti di posticipare la scelta del percorso specifico e offre opportunità per passare a livelli educativi superiori senza dover cambiare scuola. È ideale per chi non è ancora sicuro del proprio futuro scolastico o professionale, poiché consente una maggiore esplorazione delle proprie capacità e interessi.
  • Integrierte Sekundarschule (ISS): è un tipo di scuola secondaria presente principalmente a Berlino. La loro particolarità risiede nell’offrire un’istruzione inclusiva e flessibile, che combina diversi percorsi educativi in un unico istituto. Le ISS permettono di conseguire tutti i principali titoli di studio, dal diploma professionale (Berufsbildungsreife) al diploma intermedio (Mittlerer Schulabschluss) fino all’Abitur (maturità). Gli studenti non vengono separati rigidamente per livello o capacità, ma imparano insieme nel contesto del gruppo classe. Le attività sono differenziate per difficoltà, adattandosi alle esigenze individuali. Le ISS pongono un forte accento sulla preparazione al mondo del lavoro attraverso il “Duales Lernen” (apprendimento duale), che combina teoria e pratica, spesso in collaborazione con aziende locali. Nelle ISS non è prevista la ripetizione dell’anno, bensì il passaggio automatico alla classe successiva, salvo richieste specifiche dei genitori.

Formazione professionale (Berufsschule):

Dopo la scuola secondaria, molti studenti scelgono un percorso duale che combina studio teorico e apprendistato pratico che consente di conseguire una qualifica professionale.

Università o Fachhochschule:

Esse sono accessibili dopo il conseguimento dell’Abitur o di diplomi specifici. A differenza delle Università, le Fachhochschulen (FH) si concentrano su una formazione pratica e orientata all’applicazione diretta nel mondo del lavoro. I corsi sono spesso legati a settori tecnici, economici, sociali o artistici, e includono tirocini obbligatori o progetti pratici. Le FH hanno classi più piccole e un contatto diretto con le industrie, rendendole ideali per chi cerca una preparazione immediatamente spendibile sul mercato del lavoro. Tuttavia, non offrono generalmente programmi di dottorato.

Obbligo scolastico

L’obbligo scolastico inizia a 6 anni e dura almeno 9 anni (10 in alcune regioni). Per gli studenti che non frequentano un Gymnasium o una Realschule, l’obbligo può estendersi fino ai 18 anni attraverso percorsi professionali.

Come iscrivere i figli a scuola?

Documenti necessari

Per iscrivere un bambino a scuola in Germania sono richiesti i seguenti documenti:

  • Certificato di nascita.
  • Documento di identità del bambino e dei genitori.
  • Certificato di registrazione anagrafica (Meldebescheinigung).
  • Libretto delle vaccinazioni (meglio se tradotto).
  • Eventuali certificati scolastici precedenti o relazioni educative.

Procedura

Iscrizione alla Grundschule:

  • La scuola di riferimento invia una lettera informativa alle famiglie registrate all’anagrafe.
  • L’iscrizione avviene generalmente tra marzo e aprile per l’anno scolastico successivo.
  • I bambini possono essere sottoposti a un test linguistico se non parlano tedesco.

Inserimento nelle scuole secondarie:

  • Alla fine della Grundschule, gli insegnanti consigliano il tipo di scuola superiore più adatto al bambino.
  • I genitori possono esprimere una preferenza, ma la decisione finale dipende anche dalle capacità dimostrate dal bambino.

Bambini stranieri o appena arrivati:

  • Vengono spesso inseriti in classi preparatorie (Willkommensklassen o Förderklassen) per apprendere il tedesco prima di unirsi alle classi regolari.

Differenze rispetto al sistema italiano

Assenza delle scuole medie:

  • In Germania non esiste una divisione tra scuole elementari e medie come in Italia; il passaggio avviene direttamente dalla Grundschule alla scuola secondaria.

Sistema gerarchizzato:

  • Il percorso educativo è suddiviso in base alle capacità degli studenti già dalla quinta classe, mentre in Italia tutti seguono lo stesso percorso fino alla terza media.

Decentralizzazione:

Ogni Land ha autonomia nel definire programmi scolastici, calendari e modalità organizzative.

Focus sulla formazione professionale:

Il sistema tedesco valorizza molto i percorsi tecnici e professionali attraverso le Berufsschulen.

Dubbi comuni degli expat italiani

Quale scuola scegliere dopo la Grundschule?

La scelta tra Gymnasium, Realschule e Hauptschule può essere difficile. È importante considerare non solo le capacità accademiche del bambino ma anche i suoi interessi e obiettivi futuri. Le Gesamtschulen offrono maggiore flessibilità per chi non è sicuro del percorso da seguire.

Come affrontare la barriera linguistica?

Molte scuole offrono corsi intensivi di tedesco per bambini stranieri. Inoltre, alcune città hanno scuole internazionali o bilingue che possono essere un’alternativa valida.

Qual è il calendario scolastico?

L’anno scolastico inizia generalmente tra agosto e settembre e termina a giugno/luglio. Le vacanze variano da regione a regione.

È possibile cambiare tipo di scuola?

Sì, il sistema permette passaggi tra diversi tipi di scuole secondarie se lo studente dimostra miglioramenti significativi.

Esistono scuole italiane in Germania?

In alcune città come Berlino o Francoforte ci sono scuole italiane o sezioni bilingue che seguono il curriculum italiano.

Consigli pratici

  • Informarsi sulle specificità del Land di residenza poiché ogni regione ha regole proprie.
  • Contattare il municipio locale o un consulente per l’integrazione per ricevere supporto.
  • Partecipare agli incontri informativi organizzati dalle scuole.
  • Valutare l’opzione delle scuole private o internazionali se si preferisce un approccio educativo diverso.

Il sistema scolastico tedesco offre molte opportunità ma richiede anche un’attenta pianificazione da parte delle famiglie expat per garantire un inserimento sereno dei propri figli.